По датам
Введите даты для поиска:
Полезное
Выборки
Постановление администрации Гвардейского муниципального округа от 22.03.2023 N 304 "О внесении изменений в постановление администрации муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области" от 9 февраля 2022 года N 95 "Об утверждении порядка составления, утверждения и контроля выполнения показателей планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области"
АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ГВАРДЕЙСКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ОКРУГ КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ"
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 22 марта 2023 г. в„– 304
О внесении изменений в постановление администрации
муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ
Калининградской области" от 9 февраля 2022 года в„– 95
"Об утверждении порядка составления, утверждения и контроля
выполнения показателей планов (программ) финансово-
хозяйственной деятельности муниципальных унитарных
предприятий муниципального образования "Гвардейский
муниципальный округ Калининградской области"
В соответствии со статьями 20, 26 Федерального закона от 14 ноября 2002 года в„– 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", в целях повышения эффективности работы муниципальных унитарных предприятий муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области", руководствуясь Федеральным законом Российской Федерации от 6 октября 2003 года в„– 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления", Уставом муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области",
ПОСТАНОВЛЯЮ:
1. Внести в постановление администрации муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области" от 9 февраля 2022 года в„– 95 "Об утверждении порядка составления, утверждения и контроля выполнения показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области" изменения, изложив приложение к постановлению в редакции согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Управлению делами администрации муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области" (И.В. Аникина) обеспечить опубликование настоящего постановления в общественно-политической газете "Наша жизнь" и размещение на официальном сайте муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области".
3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя главы администрации муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области" Солодкую А.П.
4. Настоящее постановление вступает в силу после его опубликования.
Глава администрации
муниципального образования
"Гвардейский муниципальный округ
Калининградской области"
М.Ю. Коломиец
Приложение
к Постановлению
администрации МО
"Гвардейский муниципальный округ
Калининградской области"
от 22 марта 2023 г. в„– 304
Приложение
к Постановлению
администрации МО
"Гвардейский муниципальный округ
Калининградской области"
от 9 февраля 2022 г. в„– 95
ПОРЯДОК
составления, утверждения и контроля выполнения показателей
планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий муниципального
образования "Гвардейский муниципальный округ
Калининградской области"
1. Общие положения
1.1. Порядок составления, утверждения и контроля выполнения показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области" (далее - Порядок) разработан с целью обеспечения единого подхода к составлению, утверждению и установлению показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области" (далее - МУП), повышения эффективности их работы, выявления и использования резервов, усиления контроля за деятельностью МУП.
1.2. Порядок устанавливает последовательность разработки, предоставления, утверждения и выполнения планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности МУП, определяет состав показателей, величина которых подлежит обязательному отражению в планах (программах) финансово-хозяйственной деятельности МУП, в том числе состав утверждаемых показателей экономической эффективности деятельности МУП.
1.3. Документом, определяющим цели и задачи МУП на очередной финансовый год, а также способы их достижения, является план (программа) финансово-хозяйственной деятельности предприятия (далее - план (программа)), который оформляется согласно приложению в„– 1 к настоящему Порядку.
1.4. План (программа) деятельности МУП представляет собой комплекс мероприятий, связанных между собой по срокам и источникам финансирования. Мероприятия должны отражать основные направления деятельности предприятия в планируемом периоде по достижению целей, определенных уставом.
1.5. План (программа) должен определять приоритетные мероприятия по развитию (обновлению) материально-технической базы, энергосбережению и повышению энергоэффективности, внедрению инноваций, модернизации и автоматизации производства, предусматривать увеличение (сохранение) объемов (перечня) выполняемых услуг, решение социальных вопросов, сокращение непроизводительных расходов, безубыточность деятельности.
1.6. В составе плана (программы) деятельности МУП утверждаются значения плановых показателей, в том числе показателей экономической эффективности деятельности предприятия.
2. Порядок разработки и утверждения планов (программ)
финансово-хозяйственной деятельности муниципальных
унитарных предприятий
2.1. Проект плана (программы) на очередной год разрабатывается предприятием на основе анализа результатов финансово-хозяйственной деятельности за отчетный год, прогноза развития предприятия, макроэкономических показателей социально-экономического развития Российской Федерации, Калининградской области и муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области".
2.2. План (программа) финансово-хозяйственной деятельности должен содержать ряд показателей:
- сведения о муниципальном предприятии;
- сведения о руководителе предприятия;
- показатели плана финансово-хозяйственной деятельности;
- численность работников и фонд оплаты труда;
- мероприятия по развитию предприятия;
- мероприятия по энергосбережению и повышению энергоэффективности;
- прогноз основных показателей финансово-хозяйственной деятельности, в том числе показателей экономической эффективности деятельности предприятия.
2.3. Руководители муниципальных унитарных предприятий ежегодно обеспечивают разработку проектов планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности МУП на очередной финансовый год и представляют на рассмотрение и согласование в балансовую комиссию администрации муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области" (далее - Балансовая комиссия) не позднее 1 ноября года, предшествующего планируемому периоду.
Проект плана (программы) деятельности МУП должен представляться на бумажном и электронном носителях и сопровождаться пояснительной запиской с технико-экономическим обоснованием планируемых мероприятий, затрат на их реализацию, а также ожидаемого эффекта от их выполнения.
2.4. Балансовая комиссия в течение 10 рабочих дней рассматривает полноту и достоверность поступивших от МУП проектов планов (программ), а также обоснованность показателей, согласовывает их либо готовит замечания и предложения по их доработке.
2.5. В течение 5 рабочих дней МУП обязано внести в проекты планов (программ) требуемые изменения и представить доработанные проекты на бумажном носителе с электронной копией в Балансовую комиссию.
2.6. После согласования Балансовой комиссией план (программа) утверждается руководителем предприятия и направляется на согласование главе администрации муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области".
2.7. План (программа) деятельности предприятия должен быть утвержден не позднее 15 декабря года, предшествующего планируемому периоду.
2.8. При необходимости предприятие может формировать уточненный план (программу) на очередной финансовый год путем внесения изменений. В пояснительной записке, приложенной к направляемым уточненным планам (программам), предприятие обосновывает причины вносимых изменений.
2.9. Основанием для уточнения планов (программ) деятельности предприятия являются:
- изменение объема выполняемых работ и номенклатуры оказываемых услуг;
- изменение экономических условий: цен на материалы, топливо, тарифов на энергоресурсы, переоценки основных средств, изменения норм амортизационных отчислений, налогового законодательства и прочее.
2.10. Уточненные планы (программы) предприятия представляются на согласование в администрацию муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области" в соответствии с настоящим Порядком.
3. Показатели экономической эффективности деятельности
муниципальных унитарных предприятий
3.1. Показатели экономической эффективности деятельности муниципальных унитарных предприятий на очередной финансовый год (далее - показатели эффективности) утверждаются в составе планов (программ) деятельности предприятий.
3.2. Показатели экономической эффективности определяются по основным показателям финансово-хозяйственной деятельности Предприятия, включая:
- выручку от продажи товаров, работ, услуг - доходы предприятия от основного вида деятельности;
- доходы от неосновных видов деятельности - показатель использования имущества;
- чистую прибыль - финансовый результат, являющийся базой для начисления доходов собственниками и обязательных отчислений в бюджет муниципального образования);
- рентабельность общая, рентабельность активов по чистой прибыли, которая показывает эффективность использования активов Предприятия;
- показатели дебиторской и кредиторской задолженности.
4. Порядок представления отчетности по исполнению планов
(программ) финансово-хозяйственной деятельности
4.1. Предприятие осуществляет свою деятельность в соответствии с утвержденным планом (программой). Ответственность за выполнение утвержденных плановых показателей деятельности предприятия возлагается на руководителя предприятия.
4.2. Руководители МУП ежеквартально в сроки, установленные для сдачи квартальной и годовой бухгалтерской отчетности (нарастающим итогом с начала отчетного года) соответственно в течение 30 дней по окончании квартала и 90 дней по окончании года, представляют в Балансовую комиссию информацию о выполнении утвержденных планов (программ), в том числе показателей экономической эффективности деятельности.
Отчет о выполнении основных показателей плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности по разделам 2, 3 и 4 плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности предприятия представляется по форме согласно приложению в„– 2 к настоящему Порядку нарастающим итогом поквартально, отчеты о выполнении плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности предприятия по разделам 5 и 6 представляются по итогам года.
4.3. Для полноты анализа и оценки деятельности предприятия за отчетный год руководители МУП представляют в Балансовую комиссию:
- годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность в случае, если предприятие освобождено от обязанности представлять такую отчетность в целях формирования государственного информационного ресурса бухгалтерской (финансовой) отчетности, предусмотренного статьей 18 Федерального закона от 6 декабря 2011 года в„– 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - государственный информационный ресурс бухгалтерской (финансовой) отчетности). В случае, если Предприятие представляет годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность в целях формирования государственного информационного ресурса бухгалтерской (финансовой) отчетности, уполномоченный орган местного самоуправления (Балансовая комиссия) получает такую отчетность из этого государственного информационного ресурса с использованием единой системы межведомственного электронного взаимодействия;
- расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности за отчетный период;
- расшифровку прочих доходов и расходов за отчетный период;
- сведения о формировании фондов, предусмотренных уставом предприятия, и направлениях использования прибыли;
- размер имеющихся кредитов, займов, гарантий, отсрочек (рассрочек) по уплате налогов, сборов и неналоговых платежей, а также соблюдение условий исполнения принятых долговых обязательств;
- пояснительную записку, которая включает в себя информацию о результатах финансово-хозяйственной деятельности и развитии предприятия, сравнение фактически достигнутых показателей с их плановыми значениями, выявление и анализ причин отклонения этих показателей, меры, принимаемые для устранения причин отклонения от установленных основных значений показателей программы деятельности;
- иные документы и сведения по запросу отраслевого (функционального) управления, курирующего деятельность муниципального унитарного предприятия, и управления экономики и инвестиций.
4.4. Балансовая комиссия администрации муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области":
- проверяет полноту представленных в отчетности данных;
- осуществляет мониторинг выполнения плановых показателей, включая показатели экономической эффективности деятельности предприятий;
- определяет случаи, когда бухгалтерская отчетность подлежит обязательной аудиторской проверке независимым аудитором;
- выявляет муниципальные унитарные предприятия, не достигшие утвержденных показателей эффективности, анализирует причины, обусловившие их невыполнение, и разрабатывает рекомендации по улучшению финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
4.5. Руководители муниципальных унитарных предприятий несут персональную ответственность за выполнение планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности, своевременность, полноту и достоверность представленной отчетности.
4.6. Протокол заседания Балансовой комиссии по результатам рассмотрения годового отчета о выполнении плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности направляется на утверждение главе администрации муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области".
4.7. Руководители муниципальных унитарных предприятий в течение 3 рабочих дней с момента получения протоколов заседания Балансовой комиссии по результатам рассмотрения годовых отчетов о выполнении плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности предприятия, утвержденных главой администрации муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области", размещают отчеты на официальном сайте муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области".
5. Оценка эффективности деятельности руководителей МУП
по итогам работы предприятия за отчетный год
5.1. Балансовая комиссия по итогам рассмотрения выполнения планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий и достижения предприятиями показателей деятельности оценивает эффективность деятельности руководителей МУП за отчетный год.
5.2. Материалы для оценки эффективности деятельности руководителей МУП по оценочным показателям в Балансовую комиссию представляются предприятиями.
5.3. Для оценки эффективности деятельности руководителя учитываются следующие показатели:
- выполнение плановых показателей, предусмотренных планом (программой) финансово-хозяйственной деятельности за отчетный период (выручка от продажи товаров, работ (услуг) по основным видам деятельности);
- рост доходов от иных видов деятельности (платных услуг) за отчетный период к прошлому году;
- улучшение (сохранение) финансового результата к уровню предыдущего года;
- наличие просроченной кредиторской задолженности по налогам, сборам и обязательным платежам;
- наличие просроченной дебиторской задолженности;
- наличие замечаний проверяющих органов по результатам проверок МУП;
- наличие обоснованных жалоб на действие (бездействие) МУП;
- наличие задержки в выплате заработной платы работникам предприятия работодателем в установленные сроки.
5.4. Расчетные значения оценочных показателей эффективности деятельности руководителей муниципальных унитарных предприятий и оценка их значимости приведены в приложении в„– 3. Максимальное значение совокупного показателя эффективности составляет 80 баллов.
5.5. Балансовая комиссия проводит итоговую оценку эффективности деятельности руководителей муниципальных предприятий на основании анализа следующих критериев:
- показатель "Итого баллов" менее 40 - низкий уровень эффективности, работа руководителя МУП признается неудовлетворительной;
- показатель "Итого баллов" более 40, но менее 70 - средний уровень эффективности, работа руководителя МУП признается удовлетворительной;
- показатель "Итого баллов" более 70 - высокий уровень эффективности, работа руководителя МУП признается эффективной.
5.6. Итоговая оценка эффективности деятельности руководителей муниципальных предприятий за отчетный год служит основанием для премирования руководителя предприятия по итогам работы за год в соответствии с положением об условиях оплаты труда руководителей муниципальных унитарных предприятий системы жилищно-коммунального хозяйства муниципального образования "Гвардейский муниципальный округ Калининградской области".
Приложение в„– 1
к Порядку составления, утверждения
и контроля выполнения показателей планов
(программ) финансово-хозяйственной
деятельности муниципальных унитарных
предприятий муниципального образования
"Гвардейский муниципальный округ
Калининградской области"
СОГЛАСОВАНО УТВЕРЖДАЮ
Глава администрации Руководитель Предприятия
МО "Гвардейский муниципальный
округ Калининградской области" ____________________________
(наименование предприятия)
_____________________________ ____________________________
(ФИО) (ФИО)
"___" ___________ 20___ г. "____" ___________ 20___ г.
ПЛАН (ПРОГРАММА)
финансово-хозяйственной деятельности
________________________________________________
(наименование предприятия)
на 20____ год
Раздел 1. Сведения о муниципальном предприятии
Полное официальное наименование муниципального предприятия
Дата и номер государственной регистрации
Регистрирующий орган
ИНН
Код по ОКПО, код по ОКВЭД
Основной вид деятельности
Прочие виды деятельности
Местонахождение
Телефон (факс)
Адрес электронной почты
Ф.И.О. руководителя предприятия
Срок действия трудового договора с руководителем (начало-окончание)
Раздел 2. Показатели плана финансово-хозяйственной деятельности
предприятия на 20____ год
(тыс. руб.)
в„– п/п
Наименование показателей
Ед. изм.
Предыдущий 20___ г. (факт)
Отчетный (текущий) 20___ г.
Очередной (планируемый) 20___ г.
План
Факт (ожидаемые итоги)
Отклонение (+, -)
I кв.
I полугодие
9 мес.
Год
Темп роста к показателям отчетного года, % (гр. 11 / гр. 6 x 100%)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
Натуральные показатели, характеризующие деятельность предприятия (расшифровать по перечню работ, услуг)
2
ДОХОДЫ - всего
2.1
Выручка от реализации продукции (работ, услуг) по основной деятельности, всего,
в т.ч. по видам деятельности:
2.1.1.
Вид деятельности 1
2.1.2.
Вид деятельности 2
2.2.
Прочие доходы, всего,
в т.ч. по видам деятельности:
2.2.1.
Вид дохода 1
2.2.2.
Вид дохода 2
3
РАСХОДЫ - всего
3.1
Себестоимость продукции (работ, услуг)
3.1.1.
По основной деятельности (расшифровать по видам деятельности и статьям затрат):
3.1.1
затраты на оплату труда
3.1.2
страховые взносы
3.1.3
сырье, материалы
3.1.4
расходы на приобретение топлива, воды, энергии всех видов, расходуемых на технологические цели (расшифровать)
3.1.5
амортизация
3.1.6
текущий ремонт и техническое обслуживание
3.1.7
капитальный ремонт
3.1.8
аренда
3.1.9
коммунальные услуги (расшифровать)
3.1.10
прочие (расшифровать)
3.1.2.
По прочей деятельности (расшифровать по видам деятельности и статьям затрат)
...
4
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ
4.1.
Прочие доходы, всего
В том числе: (расшифровать)
4.2.
Прочие расходы, всего
В том числе: (расшифровать)
5
РЕЗУЛЬТАТЫ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
5.1.
Прибыль (убыток) до налогообложения
5.2.
Налоги и прочие обязательные платежи - всего, из них:
5.2.1.
Налог на прибыль
5.2.2.
УСН
5.3.
Чистая прибыль (убыток)
5.4.
Сумма чистой прибыли, подлежащая отчислению в бюджет Гвардейского муниципального округа
5.5.
Использование чистой прибыли текущего периода, остающейся в распоряжении предприятия, - всего,
в т.ч. (расшифровать направления использования)
5.6.
Рентабельность общая, % (прибыль (убыток) до налогообложения / выручка x 100%)
5.7.
Рентабельность активов, % (чистая прибыль (убыток) / общая сумма активов x 100)
5.8
Размер уставного фонда предприятия
6.
Дебиторская задолженность - всего,
в т.ч.:
6.1.
перед поставщиками и подрядчиками
из нее просроченная
6.2.
авансы выданные
6.3.
прочая (расшифровать)
7.
Кредиторская задолженность - всего,
в т.ч.:
7.1.
перед поставщиками и подрядчиками
из нее просроченная
7.2.
Авансы полученные
из нее просроченная
7.3.
перед персоналом предприятия
из нее просроченная
7.4.
по налогам и сборам
из нее просроченная
7.5.
перед внебюджетными фондами
из нее просроченная
Раздел 3. Численность работников и фонд оплаты труда
Наименование показателей
Отчетный (текущий) год
Планируемый год
I
II
III
IV
год
1
2
3
4
5
6
7
Среднесписочная численность работников, всего, чел
в том числе:
административно-управленческий и вспомогательный персонал
работники основного производства
Фонд оплаты труда, всего, руб.
Среднемесячная заработная плата на предприятии, руб.
Среднемесячная заработная плата руководителя, руб.
Среднемесячная заработная плата работников основного производства, руб.
Средний процент повышения оплаты труда работников предприятия с начала года
Раздел 4. Платежи в бюджеты и внебюджетные фонды
Наименование показателей
Отчетный (текущий) год
Планируемый год
I
II
III
IV
год
1
2
3
4
5
6
7
Налог на прибыль
Налог на имущество
Земельный налог
НДС
Налог на доходы физических лиц
Страховые взносы
Другие платежи (расшифровать)
ИТОГО:
Раздел 5. Перечень мероприятий по развитию Предприятия
(тыс. руб.)
в„– п/п
Мероприятия по развитию
Сумма средств, направляемая на развитие
Срок реализации
Прибыль
Амортизация
Прочие источники (расшифровать)
1.
Развитие (обновление) материально-технической базы, в том числе:
1.1.
(мероприятие 1)
1.2.
(мероприятие 2)
2.
Повышение квалификации кадров, в том числе:
2.1.
(мероприятие 1)
2.2.
(мероприятие 2)
Итого
x
x
Раздел 6. Перечень мероприятий по энергосбережению и повышению
энергоэффективности
в„– п/п
Наименование мероприятия, вид энергетического ресурса
Затраты, тыс. руб.
Годовая экономия ТЭР
Экономический эффект, тыс. руб.
в натуральном выражении
в стоимостном выражении
____________________ _____________________ __________________________
Главный бухгалтер подпись расшифровка подписи
предприятия
____ ____________ 20___ г.
Приложение в„– 2
к Порядку составления, утверждения
и контроля выполнения показателей планов
(программ) финансово-хозяйственной
деятельности муниципальных унитарных
предприятий муниципального образования
"Гвардейский муниципальный округ
Калининградской области"
Отчет
о выполнении основных показателей плана (программы) финансово-хозяйственной
деятельности, в том числе показателей эффективности деятельности
__________________________________________
(наименование предприятия)
за ____________________ 20____ г.
(отчетный период)
в„– п/п
Наименование показателя
Ед. изм.
Плановое значение на отчетный период
Фактическое значение за отчетный период
Динамика изменения фактического значения показателя в отчетном периоде по отношению к плановому (гр. 5 / гр. 4)
в абсолютном выражении
в %
1
2
3
4
5
6
7
1
Натуральные показатели, характеризующие деятельность Предприятия (расшифровать по перечню работ, услуг)
2
ДОХОДЫ - всего
2.1
Выручка от реализации продукции (работ, услуг) по основной деятельности, всего,
в т.ч. по видам деятельности:
2.1.1.
Вид деятельности 1
2.1.2.
Вид деятельности 2
2.2.
Прочие доходы, всего,
в т.ч. по видам деятельности:
2.2.1.
Вид дохода 1
2.2.2.
Вид дохода 2
3
РАСХОДЫ - всего
3.1
Себестоимость продукции (работ, услуг)
3.1.1.
По основной деятельности (расшифровать по видам деятельности и статьям затрат):
3.1.1
затраты на оплату труда
3.1.2
страховые взносы
3.1.3
сырье, материалы
3.1.4
расходы на приобретение топлива, воды, энергии всех видов, расходуемых на технологические цели (расшифровать)
3.1.5
амортизация
3.1.6
текущий ремонт и техническое обслуживание
3.1.7
капитальный ремонт
3.1.8
аренда
3.1.9
коммунальные услуги (расшифровать)
3.1.10
прочие (расшифровать)
3.1.2.
По прочей деятельности (расшифровать по видам деятельности и статьям затрат)
4
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ
4.1.
Прочие доходы, всего
В том числе: (расшифровать)
4.2.
Прочие расходы, всего
в том числе: (расшифровать)
5
РЕЗУЛЬТАТЫ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
5.1.
Прибыль (убыток) до налогообложения
5.2.
Налоги и прочие обязательные платежи - всего, из них:
5.2.1.
Налог на прибыль
5.2.2.
УСН
5.3.
Чистая прибыль (убыток)
5.4.
Сумма чистой прибыли, подлежащая отчислению в бюджет Гвардейского муниципального округа
5.5.
Использование чистой прибыли текущего периода, остающейся в распоряжении предприятия, - всего,
в т.ч. (расшифровать направления использования)
5.6.
Рентабельность общая, % (прибыль (убыток) до налогообложения / выручка x 100%)
5.7.
Рентабельность активов, % (чистая прибыль (убыток) / общая сумма активов x 100)
5.8.
Размер уставного фонда предприятия
6.
Дебиторская задолженность - всего,
в т.ч.:
6.1.
Покупатели и заказчики
из нее просроченная
6.2.
авансы выданные
6.3.
прочая (расшифровать)
7.
Кредиторская задолженность - всего,
в т.ч.:
7.1.
перед поставщиками и подрядчиками
из нее просроченная
7.2.
Авансы полученные
из нее просроченная
7.3.
перед персоналом предприятия
из нее просроченная
7.4.
по налогам и сборам
из нее просроченная
7.5.
перед внебюджетными фондами
из нее просроченная
Раздел 3. Численность работников и фонд оплаты труда
Наименование показателя
Ед. изм.
Плановое значение на отчетный период
Фактическое значение за отчетный период
Динамика изменения фактического значения показателя в отчетном периоде по отношению к плановому (гр. 5 / гр. 4)
в абсолютном выражении
в %
1
2
3
4
5
6
Среднесписочная численность работников, всего, чел.
в том числе:
административно-управленческий и вспомогательный персонал
работники основного производства
Фонд оплаты труда, всего, руб.
Среднемесячная заработная плата на предприятии, руб.
Среднемесячная заработная плата руководителя, руб.
Среднемесячная заработная плата работников основного производства, руб.
Средний процент повышения оплаты труда работников предприятия с начала года
Раздел 4. Платежи в бюджеты и внебюджетные фонды
Наименование показателя
Ед. изм.
Плановое значение на отчетный период
Фактическое значение за отчетный период
Динамика изменения фактического значения показателя в отчетном периоде по отношению к плановому (гр. 5 / гр. 4)
в абсолютном выражении
в %
1
2
3
4
5
6
Налог на прибыль
Налог на имущество
Земельный налог
НДС
Налог на доходы физических лиц
Страховые взносы
Другие платежи (расшифровать)
ИТОГО:
Раздел 5. Выполненные мероприятия по развитию Предприятия
(тыс. руб.)
в„– п/п
Мероприятия по развитию
Сумма средств, направленная на развитие
Срок реализации
Прибыль
Амортизация
Прочие источники (расшифровать)
1.
Развитие (обновление) материально-технической базы, в том числе:
1.1.
(мероприятие 1)
1.2.
(мероприятие 2)
2.
Повышение квалификации кадров, в том числе:
2.1.
(мероприятие 1)
2.2.
(мероприятие 2)
Итого
x
x
Раздел 6. Выполненные мероприятия по энергосбережению и повышению
энергоэффективности
в„– п/п
Наименование мероприятия, вид энергетического ресурса
Затраты, тыс. руб.
Годовая экономия ТЭР
Экономический эффект, тыс. руб.
в натуральном выражении
в стоимостном выражении
__________________________ _____________________ ____________________
Руководителя предприятия подпись расшифровка подписи
__________________________ _____________________ ____________________
Главный бухгалтер подпись расшифровка подписи
предприятия
____ ____________ 20___ г.
Приложение в„– 3
к Порядку составления, утверждения
и контроля выполнения показателей планов
(программ) финансово-хозяйственной
деятельности муниципальных унитарных
предприятий муниципального образования
"Гвардейский муниципальный округ
Калининградской области"
Оценочные показатели эффективности деятельности
руководителей муниципальных унитарных предприятий
в„– п/п
Наименование показателя
Значение показателя (%)
Оценка (баллов)
1
Выполнение плановых показателей, предусмотренных планом (программой) финансово-хозяйственной деятельности за отчетный период (выручка от продажи товаров, работ (услуг) по основным видам деятельности)
Выполнение от 95% до 100%
10
Выполнение от 80% до 95%
5
Выполнение
менее 80%
"минус" 5
менее 75%
"минус" 10
2
Рост доходов от иных видов деятельности (платных услуг) за отчетный период к прошлому году
Рост более 5%
10
Рост менее 5%
5
Отсутствие роста
0
Снижение доходов
"минус" 5
3
Улучшение (сохранение) финансового результата к уровню предыдущего года
Рост прибыли
10
Снижение прибыли
5
Отсутствие прибыли
0
Получение убытков
"минус" 5
По заведомо-убыточным МУП:
уменьшение убытков
5
увеличение убытков
"минус" 5
4
Наличие просроченной кредиторской задолженности по налогам, сборам и обязательным платежам
Отсутствие задолженности
10
Снижение задолженности
5
Рост задолженности
менее 10%
"минус" 5
более 10%
"минус" 10
5
Наличие просроченной дебиторской задолженность
Отсутствие задолженности
10
Снижение задолженности
5
Рост задолженности
менее 10%
"минус" 5
более 10%
"минус" 10
6
Наличие замечаний проверяющих органов по результатам проверок МУП
Отсутствие замечаний
10
Наличие замечаний по проверке
"минус" 5
7
Наличие обоснованных жалоб на действие (бездействие) МУП
Отсутствие жалоб
10
Наличие обоснованных жалоб:
менее 10%
5
от 10% до 50%
0
более 50%
"минус" 5
8
Наличие задержки в выплате заработной платы работникам предприятия работодателем в установленные сроки
Отсутствие нарушений установленных сроков
10
Наличие нарушений установленных сроков
"минус" 5 за каждый нарушенный срок
ИТОГО БАЛЛОВ
(максимальное значение совокупного показателя эффективности)
80
------------------------------------------------------------------
